Dags för pension?

När det är dags för pension uppkommer många frågor. Här försöker KFS ge en del svar och vägledning på de vanligaste frågorna som arbetsgivaren har själv eller får från sina medarbetare. Informationen är till största delen utformad för medarbetare som är nära pensionsavgång.

Avgångsskyldighet - rätt att vara kvar till 67 år
Lägsta pensionsålder
Hel- eller delpension?
Hur stor blir pensionen?
Om jag fortsätter arbeta efter 65 - hur påverkas min pension?
Ansök om pension i tid
Rätt skatt?
Övergångsregler för allmän pension

AVGÅNGSSKYLDIGHET - RÄTT ATT VARA KVAR TILL 67 ÅR

Från den 1 januari 2003 gäller i Lagen om anställningsskydd att arbetsgivaren inte kan kräva att någon avgår från sin tillsvidareanställning före 67 år.

Rätten att kvarstå i anställningen gäller till och med den månad du fyller 67 år.

Du har ingen skyldighet att arbeta fram till 67 år. Enligt KFS branschavtal ska du anmäla till din arbetsgivare om du inte önskar kvarstå i anställningen efter 65 års ålder. Minst 3 månader innan den månad du fyller 65 år ska du göra anmälan.

Om du kvarstår i anställningen efter 65 års ålder ska du därefter inkomma med sedvanlig uppsägning när du vill sluta din anställning. Arbetsgivaren kan en månad innan du fyller 67 år skriftligen begära att du avgår från din anställning när du fyllt 67 år.

Pensionen minskar inte om du avgår vid 65 år, däremot kan den öka något om du arbetar längre. Läs mer under ”Om jag fortsätter arbeta efter 65 – hur påverkas min pension?”. Hör med din arbetsgivare om företaget har tagit fram särskilda rutiner för hantering av pensionsavgång.

Som arbetsgivare kan det vara lämpligt - särskilt nu med de nya reglerna - att föra en dialog med de medarbetare som närmar sig ålder för pensionsavgång. Naturligtvis en nödvändighet för arbetsgivarens planering av företagets arbetskraft.

• Vilka har för avsikt att avgå med pension (säga upp sig för att pensionera sig) och vilka tänker fortsätta arbeta?

Se mer detaljerad information kring rätt att kvarstå i anställning till 67 år i KFS Arbetsgivarinformation nr 34/02.

LÄGSTA PENSIONSÅLDER

HEL- ELLER DELPENSION?

Du kan ta ut Inkomstpension och Premiepension som hel pension eller med 1/4, 1/2 eller 3/4. Du behöver inte välja samma för både Inkomst- respektive Premiepensionen.

Det finns inget som hindrar att du tar ut Inkomstpension och/eller Premiepension samtidigt som du arbetar. Men kom ihåg att inkomsten kommer bli avsevärt mindre när du senare upphör att arbeta och enbart har pensionen som inkomst.

Gamla PA-KFS kan tas ut som hel pension. Du kan ta ut Gamla PA-KFS partiellt om du samtidigt minskar din arbetstid, se vidare nedan.

I Gamla PA-KFS finns fortfarande pensionsålder 65 år kvar i avtalet, så pensionen är färdigbetald när du uppnår denna ålder. Det går att ta ut Gamla PA-KFS-pensionen samtidigt som du arbetar efter 65 år.

Det finns ingen rättighet att minska arbetstiden - även om det är för att ta ut en del i pension. En minskning av arbetstiden är en överenskommelse mellan arbetsgivaren och arbetstagaren. Det förutsätter att arbetet är sådant att det fungerar med en minskad arbetstid.

HUR STOR BLIR PENSIONEN?

Många utbetalare
Pension kommer numera alltid från flera utbetalare. Försäkringskassan betalar ut den lagstadgade allmänna pensionen (Inkomstpension och Premiepension). Mer information finns deras hemsida www.forsakringskassan.se.

Den avtalspension (tjänstepension) som gäller för din arbetsplats betalas ut av det försäkringsbolag/administratör som din arbetsgivare valt för administration av Gamla PA-KFS (för Gamla PA-KFS är det något av bolagen KPA Liv, Skandia Liv, SPP Liv och Länsförsäkringar Liv).

Tidigare anställningar
Från tidigare anställningar kan du även ha intjänad pension, så kallat fribrev. Dessa fribrev – i vissa avtal kallas det för livränta – kommer at betalas ut från den administratör/försäkringsbolag som den tidigare arbetsgivaren anlitade.

En samlad överblick
Det är från beskrivna aktörer som du får besked om den förväntade storleken på din pension.

Prognos för din allmänna pension får du i ditt orange kuvert som kommer i början av varje år.

Det finns ingen myndighet som samlar all pensionsinformation på ett ställe. Gemensamt har nu staten och pensionsbolagen skapat en portal med adress www.minpension.se. Här är det meningen att du ska kunna få en samlad bild av dina pensioner – både den allmänna och den från din arbetsgivare. Du kan också göra dina egna prognoser. Portalen är fortfarande under uppbyggnad vilket gör att det fattas vissa avtal än så länge, bland annat Gamla PA-KFS.

Samla de besked som du har från olika försäkringsbolag/pensionskassor/ administratörer och som gäller avtalspensioner och/eller dina privata pensionsförsäkringar. Fortfarande redovisas pensionen oftast från 65 års ålder. I de flesta fall som en livslång utbetalning, men ibland som en 5-årig utbetalning. Var uppmärksam på detta när du studerar beloppen.

Vill du ha kännedom om hur stor pensionen blir om du ändrar tidpunkt för att ta ut pensionen och/eller du vill ändra perioden för hur länge pensionen ska utbetalas (som är möjligt i vissa fall) så ska du kontakta respektive försäkringsbolag/ pensionskassa/administratör för just den pensionen.

Du kan fördela uttag av olika pensionsdelar
Du behöver inte ta ut all pension samtidigt. Det gör att det finns många olika varianter på hur din intjänade pension kan tas ut. Hur många beror på hur många olika pensioner som du har rätt till utöver Inkomstpension, Premiepension och Gamla PA-KFS. Någon vill ta ut en jämn pension hela tiden, en annan vill ha högre pension i början, en tredje vill jobba lite och därför bara ta ut en mindre pension i början för att komplettera lönen osv. Det här är därför något du själv ska ta ställning till och hur det stämmer överens med din arbetssituation och livet i övrigt – och naturligtvis utifrån hur mycket pension du har intjänat.

OM JAG FORTSÄTTER ARBETA EFTER 65 - HUR PÅVERKAS MIN PENSION?

Inkomstpensionen
Informationen är utformad för dig som har ganska nära till pensionsavgång. Då omfattas du bara till viss del av Inkomstpension och Premiepension. För övrigt har du även kvar pensionsförmån enligt det gamla pensionssystemet ATP. Läs mer under övergångsregler för allmän pension.

Är du född 1940 så omfattas du till 30 % (6/20) av Inkomstpension fram till och med ditt 64:e år. Fortsätter du att arbeta därefter så kommer du för den tiden ha fullt intjänande av Inkomstpension och Premiepension.

Här visas ett exempel på hur mycket Inkomstpensionen ökar vid ytterligare ett års intjänande efter 65 års ålder:

Om du samtidigt som du arbetar kvar väljer att skjuta på uttaget av pensionen i ett år så kommer pensionsbeloppet att bli större per månad. Förklaringen är att den totala utbetalningstiden minskar med ett år om du skjuter upp utbetalningen ett år. Detta framgår rätt tydligt i ditt orange kuvert som gäller den allmänna pensionen. Där finns prognos för uttag vid 65 år respektive vid 70 år. Det är framförallt den kortare utbetalningstiden som påverkar att pensionen blir större per månad.

ATP-pensionen kan du inte tjäna in något mer på efter 65 år. Men även den ger högre pension per månad om du väntar med att ta ut pensionen.

Premiepensionen
Samma resonemang gäller för Premiepension som för Inkomstpension. Avsättningen i vårt exempel skulle bli:

Till viss del kan även räntan ha en positiv betydelse för pensionens storlek om du väntar med att ta ut pensionen. Räntans påverkan kan nog ändå anses ha en marginell betydelse för hur uttaget av pensionen ska ske.

Gamla PA-KFS
Ålderspension och Kompletterande ålderspension

Efter 65 års ålder intjänas ingen mer Gamla PA-KFS-pension.

Vill du skjuta upp uttaget kommer pensionen bli högre utifrån samma resonemang som för allmän pension, nämligen att kortare utbetalningstid ger mer pension per månad.

ANSÖK OM PENSION I TID

Inkomstpension och Premiepension
Den allmänna pensionen kommer inte med någon automatik längre utan du förväntas själv ta initiativ till att ta ut pensionen.

Vänd dig till Försäkringskassan för att ansöka om Inkomstpension och Premiepension. Det finns olika blanketter beroende på om du ska ta ut pension före 65 års ålder eller från 65 års ålder eller senare. Blanketter finner du på Försäkringskassans hemsida www.forsakringskassan.se.

Pensionen kan beviljas från och med månaden efter den månad ansökan kommit in.

Avtalspension Gamla PA-KFS (tjänstepension)
I Gamla PA-KFS är fortfarande pensionsåldern satt till 65 år (första pensionsmånad är den kalendermånad som du fyller 65 år) och därför kommer det försäkringsbolag som administrerar Gamla PA-KFS på ditt företag att automatiskt tillskriva dig 2-4 månader innan du blir 65 år.

Vill du skjuta upp uttaget eller ta ut pensionen på ett annat sätt, t ex välja att ta ut den under en bestämd tidsperiod ska du kontakta försäkringsbolaget för att få veta villkoren för det.

Vill du ta ut pensionen tidigare än 65 år:
Tidigast från 61 års ålder kan du ta ut Gamla PA-KFS-pensionen. Försäkringsbolagen kan ha olika lång handläggningstid. Räkna med att vara ute minst två månader i förväg för att pengarna ska kunna finnas på ditt bankkonto i tid.

Partiellt uttag vid minskad arbetstid:
Du kan inte kräva att du får minska din arbetstid men om du och arbetsgivaren finner en överenskommelse om att du ska minska arbetstiden så kan du ta ut Gamla PA-KFS-pensionen partiellt från 61 års ålder.

RÄTT SKATT?

Din pension kommer från flera håll och varje utbetalare har skyldighet att dra preliminär skatt innan utbetalning sker till ditt konto. När du ansöker om pension från Försäkringskassan ska du fylla i vilka andra inkomster du förväntas ha. På så vis kan Försäkringskassan dra ett mer korrekt skattebelopp enligt skattetabellen. Du kan även kontakta skattemyndigheten och redovisa vilka inkomster du förväntar dig och på så vis få ett skattebeslut som du lämnar till den pensionsutbetalare där du har högst pension.

Via Skatteverkets hemsida kan du få fram blanketter, www.skatteverket.se.

ÖVERGÅNGSREGLER FÖR ALLMÄN PENSION

Är du född 1938-1953 omfattas du till viss del av de nya pensionsdelarna Inkomstpension och Premiepension. En del av pensionen kommer fortfarande räknas efter tidigare ATP-villkor.

Här kan du se hur stor andel av din allmänna pension som räknas efter de nya reglerna respektive ATP-reglerna.

Så här mycket av din pensionsgrundande inkomst (1995 och framåt) har avsatts till premiepensionen:

Födelseår	1995-1998	Fr o m 1999
1938	0,4 %	0,5 %
1939	0,5 %	0,625 %
1940	0,6 %	0,75 %
1941	0,7 %	0,875 %
1942	0,8 %	1,0 %
1943	0,9 %	1,125 %
1944	1,0 %	1,25 %
1945	1,1 %	1,375 %
1946	1,2 %	1,5 %
1947	1,3 %	1,625 %
1948	1,4 %	1,75 %
1949	1,5 %	1,875 %
1950	1,6 %	2,0 %
1951	1,7 %	2,125 %
1952	1,8 %	2,25 %
1953	1,9 %	2,375 %
1954-	2,0 %	2,5 %

Övrigt
Det finns mycket bra informationsmaterial om Inkomstpension och Premiepension att hämta via Försäkringskassans hemsida, www.forsakringskassan.se.